近年來(lái)，隨著反洗錢監(jiān)管的不斷深入，制度不斷完善，犯罪分子通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢的成本和風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，洗錢活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)有向特定非金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移的趨勢(shì),對(duì)特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

　　目前特定非金融機(jī)構(gòu)洗錢的主要特點(diǎn)

　?。ㄒ唬├矛F(xiàn)金交易或發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境掩蓋洗錢行為。特定非金融行業(yè)洗錢行為的實(shí)施，往往依托現(xiàn)金密集行業(yè)，賬戶的進(jìn)款和出款都采用現(xiàn)金交易方式，消除了交易痕跡，規(guī)避了監(jiān)管。同時(shí)，在大城市或經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，大額現(xiàn)金交易不足為奇，洗錢行為的隱蔽性較強(qiáng)。

　?。ǘ┫村X行為跨行業(yè)操作居多。實(shí)施洗錢不是單純依托一個(gè)行業(yè)或機(jī)構(gòu)進(jìn)行，往往在多個(gè)機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行復(fù)雜的正向或逆向操作，表現(xiàn)出較強(qiáng)的復(fù)雜性，加之部門之間的信息壁壘嚴(yán)重、共享程度低，客觀上為洗錢分子造成了可乘之機(jī)。

　　（三）非實(shí)名制交易為掩飾交易資金的性質(zhì)給予便利。我國(guó)特定非金融行業(yè)領(lǐng)域，如金銀飾品、鉆石珠寶、古玩字畫等行業(yè)，大量的交易采用非實(shí)名制，客戶身份、交易記錄等基礎(chǔ)信息缺失，無(wú)從判定交易的可疑性，為有效監(jiān)管反洗錢增加了難度。

　　特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢的監(jiān)管對(duì)策與建議

　?。ㄒ唬┙∪涮追ㄒ?guī)，依法推動(dòng)特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作開展。反洗錢行政主管部門應(yīng)按照《反洗錢法》，會(huì)同有關(guān)部門盡快以立法形式制定頒布特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢配套法規(guī)?？杉骖檱?guó)際標(biāo)準(zhǔn)和我國(guó)特定非金融機(jī)構(gòu)不同行業(yè)現(xiàn)狀，區(qū)分重點(diǎn)和一般、普遍和特殊的業(yè)態(tài)標(biāo)準(zhǔn)，制定分業(yè)的特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢辦法。

　?。ǘ┩晟乒芾眢w系，建立特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作核心制度。建立反洗錢工作核心制度，確立反洗錢行政主管部門在特定非金融領(lǐng)域反洗錢工作中的核心地位，通過立法明確反洗錢行政主管部門和行業(yè)主管部門的職責(zé)劃分，以及行業(yè)自律組織在反洗錢工作中的定位，形成核心突出、職責(zé)明確、制度有效的反洗錢工作組織體系。

　　（三）建立內(nèi)控指引，有效防控特定非金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)中的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。為適應(yīng)復(fù)雜的反洗錢形勢(shì)，遵照我國(guó)《反洗錢法》，參照有關(guān)反洗錢國(guó)際公約，盡快依法健全特定非金融機(jī)構(gòu)涵蓋“內(nèi)控制度、設(shè)置機(jī)構(gòu)、操作規(guī)程、宣傳培訓(xùn)”等內(nèi)容的內(nèi)控指引，指導(dǎo)義務(wù)主體增強(qiáng)反洗錢工作能力，履行反洗錢義務(wù)。

　?。ㄗ髡邌挝唬?strong>中國(guó)人民銀行蒲縣支行）