關(guān)于臨汾市2019年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況與2020年全市和市本級預(yù)算草案的報(bào)告（摘要）

——2020年4月在臨汾市第四屆人民代表大會第七次會議上

臨汾市財(cái)政局局長 牛少白

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會提出2019年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況與2020年全市和市本級預(yù)算草案的報(bào)告，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席會議的人員提出意見。

　　一、2019年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況

　　2019年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全市財(cái)政部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記“三篇光輝文獻(xiàn)”精神，提高政治站位，自覺把財(cái)政納入全市大局之中，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，推動我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展上臺階上水平。全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況良好，一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)較快增長，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)扎實(shí)推進(jìn)。

　　(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　1.全市預(yù)算執(zhí)行情況

　　2019年全市預(yù)算經(jīng)市四屆人大五次會議審查批準(zhǔn)后，各縣(市、區(qū))人民代表大會相繼批準(zhǔn)了本級預(yù)算，市政府于2019年3月匯總各縣(市、區(qū))預(yù)算報(bào)送市人大常委會備案。2019年年初備案的全市一般公共預(yù)算收入為1340000萬元，年底無變動;由于中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、債券轉(zhuǎn)貸收入增加，支出預(yù)算由年初備案的3426503萬元變動為4187641萬元。

　　2019年，財(cái)政多項(xiàng)工作取得新突破，獲得人社部、財(cái)政部全國“雙先”表彰，全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行實(shí)現(xiàn)了“兩高一好三到位”?！皟筛摺奔矗菏杖朐龇^高，在大規(guī)模減稅降費(fèi)的情況下，全市一般公共預(yù)算收入突破138億元，同比增長9.6%，增收12億元，比考核指標(biāo)6.3%超額完成3.3個百分點(diǎn)，高于全省平均增幅7.2個百分點(diǎn)，位居全省前列，實(shí)現(xiàn)超預(yù)期、超歷史;稅收占比較高，全市稅收收入完成100億元，增收10.8億元，分別占到一般公共預(yù)算收入完成數(shù)和增收總額的72.5%和89.5%，收入質(zhì)量明顯提高?！耙缓谩奔矗夯鹜瓿奢^好，全市政府性基金收入突破44.7億元，同比增長18.3%，增收6.9億元。“三到位”即：民生保障到位，全市一般公共預(yù)算支出執(zhí)行411億元，民生支出突破332億元,占一般公共預(yù)算支出的八成以上;重點(diǎn)保障到位，全市投入專項(xiàng)扶貧資金11億元，投入污染防治資金23億元，投入重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金26億元，有力地保障了市委市政府確定的重大戰(zhàn)略和項(xiàng)目的順利實(shí)施;服務(wù)保障到位，注資2億元，組建成立市級政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，致力于解決我市三農(nóng)和中小企業(yè)發(fā)展融資難的問題;開展銀政企合作，為我市企業(yè)提供融資資金達(dá)1.7億元;預(yù)算績效管理實(shí)現(xiàn)全覆蓋，確保每一分錢都用在刀刃上;全市納入財(cái)政部項(xiàng)目管理庫的PPP項(xiàng)目數(shù)達(dá)53個，位居全省第一，總投資突破318億元。預(yù)算收支具體執(zhí)行情況如下：

　　(1)主要收入項(xiàng)目完成情況

　　全市稅收收入完成1000479萬元，為預(yù)算的103%，同比增長12.1%。其中：增值稅完成408785萬元;企業(yè)所得稅完成157304萬元;個人所得稅完成21861萬元;資源稅完成146304萬元。上述四個主體稅種合計(jì)完成734254萬元，占全部稅收收入的73.4%。

　　非稅收入完成380144萬元，為預(yù)算的103.1%，同比增長3.5%。其中：專項(xiàng)收入完成61841萬元;行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成55264萬元;罰沒收入完成53905萬元;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成186080萬元;其它收入完成23054萬元。

　　(2)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況

　　教育支出執(zhí)行584573萬元，為預(yù)算的99.2%，同比增長6.4%;科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行8229萬元，為預(yù)算的98.6%,同比增長4.7%;文化旅游體育與傳媒支出執(zhí)行109276萬元，為預(yù)算的99.3%，同比增長43.8%;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行584856萬元，為預(yù)算的99.2%，同比增長7%;衛(wèi)生健康支出執(zhí)行431826萬元，為預(yù)算的99%，同比增長2.6%;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行244267萬元，為預(yù)算的90.6%，同比增長21%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行415002萬元，為預(yù)算的99.6%，同比增長32.8%;農(nóng)林水支出執(zhí)行585067萬元，為預(yù)算的97.3%，同比增長3.2%;自然資源氣象等支出執(zhí)行73673萬元，為預(yù)算的98.4%，同比增長9.3%;住房保障支出執(zhí)行110920萬元，為預(yù)算的99.9%，同比增長22.6%。

　　其他項(xiàng)目支出情況：一般公共服務(wù)支出執(zhí)行388128萬元，為預(yù)算的99.5%，同比增長18.7%;公共安全支出執(zhí)行182199萬元，為預(yù)算的99.6%，同比增長7%;交通運(yùn)輸支出執(zhí)行160643萬元，為預(yù)算的99.2%，同比增長25.7%;資源勘探信息等支出執(zhí)行49826萬元，為預(yù)算的100%，同比增長9.3%;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出6565萬元，為預(yù)算的89.3%，同比增長3.5%;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出執(zhí)行44056萬元，為預(yù)算的87%(為2019年新增科目);債務(wù)付息支出執(zhí)行65971萬元，為預(yù)算的100%，同比增長21.7%。

　　2.市本級預(yù)算執(zhí)行情況

　　2019年市本級預(yù)算經(jīng)市四屆人大五次會議審查批準(zhǔn)，市政府于2019年3月將市本級預(yù)算報(bào)市人大常委會備案。2019年年初備案的市本級一般公共預(yù)算收入為304901萬元，年底無變動;由于中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加，支出預(yù)算由年初備案的583695萬元變動為588367萬元。

　　2019年市本級一般公共預(yù)算收入完成327849萬元，為預(yù)算的107.5%,同比增長12.9%;一般公共預(yù)算支出執(zhí)行584250萬元，為預(yù)算的99.3%，同比增長0.4%，支出進(jìn)度比2018年加快4.1個百分點(diǎn)。市本級預(yù)算收支具體執(zhí)行情況如下：

　　(1)主要收入項(xiàng)目完成情況

　　稅收收入完成224152萬元。其中：增值稅完成102445萬元;企業(yè)所得稅完成38603萬元;個人所得稅完成5603萬元;資源稅完成58288萬元;城市維護(hù)建設(shè)稅完成16250萬元;環(huán)境保護(hù)稅完成2963萬元。

　　非稅收入完成103697萬元。其中：專項(xiàng)收入完成1363萬元;行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成8951萬元;罰沒收入完成17281萬元;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成64847萬元;其它收入完成11255萬元。

　　(2)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況

　　教育支出執(zhí)行52769萬元;科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行1303萬元;文化旅游體育與傳媒支出執(zhí)行41426萬元;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行62474萬元;衛(wèi)生健康支出執(zhí)行27179萬元;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行44195萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行107105萬元;自然資源氣象等支出3228萬元。

　　其他項(xiàng)目支出情況：一般公共服務(wù)支出執(zhí)行61501萬元;公共安全支出執(zhí)行43784萬元;交通運(yùn)輸支出執(zhí)行43222萬元;資源勘探信息等支出執(zhí)行3589萬元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出執(zhí)行709萬元;債務(wù)付息支出執(zhí)行28226萬元。

　　3.中央和省對市、市對縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況

　　2019年中央、省對我市轉(zhuǎn)移支付2425725萬元,同比下降1.1%，主要是節(jié)能減排試點(diǎn)城市三年扶持政策于2018年到期和中西部地區(qū)重點(diǎn)領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板補(bǔ)助資金、重點(diǎn)地區(qū)應(yīng)急儲備氣設(shè)施中央基建投資預(yù)算減少。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付2120882萬元,專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付304843萬元。

　　市對縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付2344900萬元，同比增長1.7%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付1951857萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付393043萬元。市對縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付占全部轉(zhuǎn)移支付的96.7%。

　　4.當(dāng)年收支平衡情況

　　2019年全市總財(cái)力為4605823萬元，其中：全市一般公共預(yù)算收入1380623萬元，中央兩稅返還收入49168萬元，所得稅基數(shù)返還7262萬元，成品油稅費(fèi)改革收入11316萬元，中央、省下達(dá)專項(xiàng)撥款及轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2357979萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)104861萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入337303萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金272702萬元，調(diào)入資金84609萬元。2019年全市總支出為4605823萬元?？傌?cái)力與總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2019年市本級總財(cái)力為810194萬元。2019年市本級總支出810194萬元，其中：一般公共預(yù)算支出584250萬元，地方政府債務(wù)還本支出122600萬元，上解上級支出37573萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金61654萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用4117萬元?？傌?cái)力與總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2019年全市政府性基金預(yù)算收入完成446960萬元，支出執(zhí)行725307萬元?？偸杖肱c總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2019年市本級政府性基金預(yù)算收入完成183794萬元，支出執(zhí)行106881萬元?？偸杖肱c總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　2019年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成45226萬元，支出執(zhí)行31772萬元。

　　2019年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成305萬元，年底調(diào)入一般公共預(yù)算。

　　(四)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2019年，全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成1440851萬元，預(yù)算支出執(zhí)行1537574萬元。

　　2019年市本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成788133萬元，預(yù)算支出執(zhí)行903735萬元，為預(yù)算的120%。

　　(五)債務(wù)情況

　　2019年我市使用上級轉(zhuǎn)貸政府債券408829萬元，使用外國政府貸款17836萬元。2019年新增債務(wù)規(guī)模在省財(cái)政廳核定我市新增債務(wù)限額426700萬元之內(nèi)。

　　2019年省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸我市再融資債券191174萬元。

　　2019年年末我市政府債務(wù)余額3036678萬元，在省財(cái)政廳核定我市政府債務(wù)限額3296700萬元之內(nèi)，全市政府債務(wù)率為63.9%,比警戒線100%低36.1個百分點(diǎn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

　　(六)臨汾、侯馬經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況

　　1.臨汾經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況

　　2019年臨汾經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入完成21593萬元;一般公共預(yù)算支出執(zhí)行38651萬元。

　　2.侯馬經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況

　　2019年侯馬經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入完成9403萬元;一般公共預(yù)算支出執(zhí)行11184萬元。

　　(七)落實(shí)市四屆人大五次會議預(yù)算決議情況

　　1.圍繞經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型這一主線，著力支持新型財(cái)源建設(shè)

　　2.做好增收節(jié)支兩篇文章，著力提升財(cái)政管理水平

　　3.繼續(xù)打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，著力支持重大戰(zhàn)略實(shí)施

　　4.深入推進(jìn)“四項(xiàng)改革”，著力構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度

　　5.抓好五項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，著力增強(qiáng)群眾獲得感、幸福感、安全感

　　二、2020年全市和市本級預(yù)算草案

　　(一)2020年預(yù)算安排原則

　　堅(jiān)持實(shí)事求是的原則。

　　堅(jiān)持過“緊日子”的原則。

　　堅(jiān)持防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原則。

　　堅(jiān)持預(yù)算績效管理的原則。

　　(二)2020年收支預(yù)算

　　1.一般公共預(yù)算

　　2020年全市一般公共預(yù)算收入編制1408500萬元，比2019年完成數(shù)增長2%。設(shè)定增長2%的收入指標(biāo)。2020年全市一般公共預(yù)算支出安排3326517萬元。

　　受減稅降費(fèi)政策因素和全市經(jīng)濟(jì)下行壓力影響，2020年市本級一般公共預(yù)算收入編制325983萬元，比2019年完成數(shù)下降0.6%。其中：稅收收入232540萬元，同比增長3.7%;非稅收入93443萬元，同比下降9.9%。

　　2020年市本級一般公共預(yù)算支出安排522000萬元，同比下降6.9%，主要是2019年超收收入減少，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金減少。資金來源為：市本級一般公共預(yù)算收入325983萬元,加上中央、省補(bǔ)助和縣級上解收入97053萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金42292萬元，債務(wù)收入62000萬元，調(diào)入資金100萬元，減去上解上級支出5428萬元。

　　市本級主要支出項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出64308萬元;國防支出1142萬元;公共安全支出26858萬元;教育支出57633萬元;科學(xué)技術(shù)支出2722萬元;文化旅游體育與傳媒支出16709萬元;社會保障和就業(yè)支出65395萬元;衛(wèi)生健康支出23199萬元;節(jié)能環(huán)保支出12491萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出86834萬元;農(nóng)林水支出22651萬元;交通運(yùn)輸支出9396萬元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出252萬元;自然資源氣象等支出4413萬元;住房保障支出10928萬元;糧油物資儲備支出90萬元;預(yù)備費(fèi)10000萬元;債務(wù)付息支出30000萬元;債務(wù)還本支出20000萬元;債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出200萬元;金融支出1891萬元;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3106萬元。

　　2020年市級公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算6927萬元，較2019年預(yù)算減少404萬元，同比下降5.5%。其中：因公出國(境)經(jīng)費(fèi)180萬元，與上年持平;公務(wù)接待費(fèi)2634萬元，減少68萬元;公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4113萬元(其中公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2073萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)2040萬元)，減少336萬元。

　　2.政府性基金預(yù)算

　　由于國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)算增加，2020年全市政府性基金預(yù)算收入832948萬元，同比增長86.4%;預(yù)算支出915084萬元，同比增長114.7%。2020年市本級政府性基金預(yù)算收入總計(jì)376592萬元，其中市本級收入322792萬元，市本級支出363292萬元。

　　3.國有資本經(jīng)營預(yù)算

　　2020年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入26566萬元，加上上年結(jié)余收入19092萬元，收入總計(jì)45658萬元;預(yù)算支出23558萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算22100萬元，支出總計(jì)45658萬元。

　　2020年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1466萬元;預(yù)算支出1366萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算100萬元。

　　4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算

　　2020年全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1264201萬元，預(yù)算支出1526359萬元，收支缺口262158萬元通過歷年的基金結(jié)余彌補(bǔ)。

　　2020年市本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入651683萬元，預(yù)算支出826401萬元，收支缺口174718萬元通過歷年的基金結(jié)余彌補(bǔ)。

　　三、完成2020年預(yù)算任務(wù)的主要措施

　　(一)牢固樹立過“緊日子”的思想，確保預(yù)算穩(wěn)定運(yùn)行

　　做好節(jié)支工作。繼續(xù)壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。大力硬化預(yù)算約束，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)劑事項(xiàng)。加強(qiáng)預(yù)算管理，提高財(cái)政資源的配置效率和實(shí)施效果。

　　穩(wěn)固收入保障。強(qiáng)化收入征管，防止“跑冒滴漏”。將更多項(xiàng)目列入國家、省計(jì)劃。堅(jiān)持挖潛增收，盤活財(cái)政存量資金，彌補(bǔ)財(cái)政收入，穩(wěn)固壯大財(cái)政實(shí)力。

　　(二)創(chuàng)新財(cái)政扶持方式，支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型

　　支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　支持項(xiàng)目建設(shè)。

　　支持實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略。

　　優(yōu)化營商環(huán)境。

　　推進(jìn)國企國資改革。

　　加強(qiáng)國有金融資本管理。

　　繼續(xù)落實(shí)好減稅降費(fèi)政策。

　　(三)發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)

　　繼續(xù)打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。

　　決戰(zhàn)完勝脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。

　　繼續(xù)支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。

　　(四)用足用好政策，兜牢兜實(shí)民生底線

　　支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。

　　支持省域副中心城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

　　認(rèn)真落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策。

　　繼續(xù)加大教育投入。

　　支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。

　　提高社會保障水平。

　　(五)深化財(cái)政改革，推進(jìn)財(cái)政管理體系和管理能力現(xiàn)代化

　　扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政法治建設(shè)。

　　扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理。

　　扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績效管理。

　　扎實(shí)推進(jìn)資產(chǎn)管理。

　　扎實(shí)推進(jìn)項(xiàng)目評審。

　　扎實(shí)推進(jìn)制度機(jī)制建設(shè)。