關(guān)于臨汾市2018年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況與2019年全市和市本級預(yù)算草案的報告（摘要）

——2019年2月在臨汾市第四屆人民代表大會第五次會議上

臨汾市財政局局長  牛少白

　　各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會提出2018年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況與2019年全市和市本級預(yù)算草案的報告，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席會議的人員提出意見。

　　一、2018年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年,全市上下以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅定貫徹落實黨的十九大精神和習(xí)近平總書記視察山西重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，緊緊圍繞“345”發(fā)展戰(zhàn)略，聚力增效落實積極的財政政策，全面深化財政體制改革，加強規(guī)范財政收支管理，著力提升資金使用績效，財政收入持續(xù)向好，財政支出保障能力提升，為推動全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力支撐。全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況良好，一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)大幅增長，財政改革發(fā)展各項任務(wù)扎實推進。

　　(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　1.全市預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年全市預(yù)算經(jīng)市四屆人大四次會議審查批準(zhǔn)后,各縣(市、區(qū))人民代表大會相繼批準(zhǔn)了本級預(yù)算，市政府于2018年5月匯總各縣(市、區(qū))預(yù)算報市人大常委會備案。2018年年初備案的全市一般公共預(yù)算收入為1039000萬元,年底無變動;由于中央、省轉(zhuǎn)移支付補助、債券轉(zhuǎn)貸收入增加，支出預(yù)算由年初備案的2842879萬元變動為3964096萬元。

　　2018年全市一般公共預(yù)算收入完成1260193萬元,為預(yù)算的121.3%，同比增長29.8%。全市一般公共預(yù)算支出執(zhí)行3859235萬元,為預(yù)算的97.4%,同比增長15.4%。預(yù)算收支具體執(zhí)行情況如下：

　　(1)主要收入項目完成情況

　　全市稅收收入完成892751萬元,為預(yù)算的112.4%,同比增長24.3%。其中:增值稅完成384861萬元;企業(yè)所得稅完成117379萬元;個人所得稅完成31567萬元;資源稅完成115203萬元。

　　非稅收入完成367442萬元,為預(yù)算的150.1%,同比增長45.3%。其中:專項收入完成65484萬元;行政事業(yè)性收費收入完成52748萬元;罰沒收入完成37711萬元;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成185811萬元。

　　(2)主要支出項目執(zhí)行情況

　　教育支出執(zhí)行549494萬元;科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行11190萬元;文化體育與傳媒支出執(zhí)行75979萬元;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行546741萬元;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出執(zhí)行420969萬元;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行201879萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行312561萬元;農(nóng)林水支出執(zhí)行596489萬元;國土海洋氣象等支出155211萬元;住房保障支出執(zhí)行186896萬元。

　　其他項目支出情況：一般公共服務(wù)支出執(zhí)行327116萬元;公共安全支出執(zhí)行170339萬元;交通運輸支出執(zhí)行127816萬元;資源勘探信息等支出55506萬元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出16184萬元;債務(wù)付息支出執(zhí)行54200萬元。

　　2.市本級預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年市本級預(yù)算經(jīng)市四屆人大四次會議審查批準(zhǔn)，市政府于2018年5月將市本級預(yù)算報市人大常委會備案。2018年年初備案的市本級一般公共預(yù)算收入為230757萬元,年底無變動;由于中央、省轉(zhuǎn)移支付補助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加，支出預(yù)算由年初備案的442401萬元變動為611712萬元。

　　2018年市本級一般公共預(yù)算收入完成290422萬元,為預(yù)算的125.9%;一般公共預(yù)算支出執(zhí)行582157萬元。市本級預(yù)算收支執(zhí)行具體情況如下:

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成196203萬元。其中:增值稅完成95597萬元;企業(yè)所得稅完成29907萬元;個人所得稅完成8027萬元;資源稅完成45480萬元;城市維護建設(shè)稅完成14761萬元;環(huán)境保護稅完成2431萬元。

　　非稅收入完成94219萬元。其中:專項收入完成923萬元;行政事業(yè)性收費收入完成12584萬元;罰沒收入完成8485萬元;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成53594萬元。

　　(2)主要支出項目執(zhí)行情況

　　教育支出執(zhí)行52928萬元;科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行1205萬元;文化體育與傳媒支出執(zhí)行27789萬元;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行56454萬元;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出執(zhí)行23115萬元;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行51734萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行110186萬元;農(nóng)林水支出執(zhí)行16562萬元;國土海洋氣象等支出66594萬元;住房保障支出執(zhí)行17136萬元。

　　其他項目支出情況:一般公共服務(wù)支出執(zhí)行45316萬元;公共安全支出執(zhí)行39500萬元;交通運輸支出執(zhí)行27323萬元;資源勘探信息等支出7983萬元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2497萬元;債務(wù)付息支出執(zhí)行22727萬元。

　　3.中央、省對我市、市對縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況

　　2018年中央、省對我市轉(zhuǎn)移支付2453267萬元,同比增長14.8%。其中:一般性轉(zhuǎn)移支付1644991萬元;專項轉(zhuǎn)移支付808276萬元。

　　市對縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付2306389萬元。其中:一般性轉(zhuǎn)移支付1515315萬元;專項轉(zhuǎn)移支付791074萬元。

　　4.當(dāng)年收支平衡情況

　　2018年全市總財力為4441575萬元，其中：全市一般公共預(yù)算收入1260193萬元，中央兩稅返還收入49168萬元，所得稅基數(shù)返還7262萬元，成品油稅費改革收入11316萬元，中央、省下達專項撥款及轉(zhuǎn)移支付補助2385521萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)101724萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入344051萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金124313萬元，調(diào)入資金158027萬元。2018年全市總支出為4441575萬元?？傌斄εc總支出相抵，實現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2018年市本級總財力為758620萬元。2018年市本級總支出758620萬元，其中：一般公共預(yù)算支出582157萬元，地方政府債務(wù)還本支出19172萬元，上解上級支出30235萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金97501萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)29555萬元?？傌斄εc總支出相抵，實現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年全市政府性基金預(yù)算收入完成377719萬元,;支出執(zhí)行442236萬元。主要支出項目是:社會保障和就業(yè)支出4118萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出382069萬元;債務(wù)付息支出16314萬元;其他支出32864萬元。

　　2018年市本級政府性基金預(yù)算收入完成149749萬元;支出執(zhí)行70029萬元。主要支出項目是:城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出57089萬元;交通運輸支出1647萬元;債務(wù)付息支出4918萬元;其他支出6291萬元。

　　(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成50601萬元;支出執(zhí)行4138萬元。

　　2018年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成147萬元,年底調(diào)入一般公共預(yù)算。

　　(四)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年全市社會保險基金預(yù)算收入完成1598689萬元;2018年全市社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行1514431萬元。

　　2018年市本級社會保險基金預(yù)算收入完成833106萬元;預(yù)算支出執(zhí)行849237萬元。

　　(五)債務(wù)情況

　　2018年我市政府債務(wù)限額2870000萬元，年末政府債務(wù)余額2713926萬元，比政府債務(wù)限額低156074萬元;2018年市本級政府債務(wù)限額1120567萬元，年末政府債務(wù)余額1064028萬元，比政府債務(wù)限額低56539萬元。全市政府債務(wù)率為64%,比警戒線100%低36個百分點，我市政府債務(wù)規(guī)模在風(fēng)險可控范圍之內(nèi)。

　　(六)落實市四屆人大四次會議預(yù)算決議情況

　　認真落實全市四屆人大四次會議有關(guān)決議，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，規(guī)范預(yù)算管理，積極發(fā)揮財政職能作用，深化財政體制改革，財政資源配置效率和資金使用效益不斷提高，依法理財、科學(xué)理財水平進一步提升。

　　1.抓好政策落實，支持經(jīng)濟發(fā)展力度進一步加強

　　2.積極籌措資金，財政職能作用進一步增強

　　3.打好“三大攻堅戰(zhàn)”，實施重大戰(zhàn)略進一步推進

　　4.改善保障民生，財政保障水平得到進一步提升

　　5.堅持有保有壓，財政調(diào)控力度進一步加大

　　6.積極開拓進取，財政體制機制進一步完善

　　二、2019年全市和市本級預(yù)算草案

　　(一)2019年預(yù)算安排原則

　　一是收入預(yù)算堅持實事求是、積極穩(wěn)妥，與經(jīng)濟社會發(fā)展新情況相適應(yīng)，與財政政策相銜接，充分考慮落實減稅降費政策等因素影響。二是支出預(yù)算堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，保基本、保民生、兜底線，加力提效落實積極的財政政策，擴大拉動內(nèi)需，支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”。三是妥善處理歷史債務(wù)，積極防范化解地方債務(wù)風(fēng)險。四是政府帶頭過“緊日子”，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，落實國務(wù)院、省政府關(guān)于編制2019年預(yù)算有關(guān)要求，按照不低于5%的比例壓減一般性支出，節(jié)省的資金用于保障重點支出和民生支出需要。五是全面實施預(yù)算績效管理，堅持精打細算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先，提高財政資源配置效率和使用效益。六是增強財政可持續(xù)性，量力而行合理安排各項財政支出。

　　(二)2019年收支預(yù)算

　　為提高債券資金使用效益，更好地發(fā)揮積極財政政策作用，中央、省財政提前下達我市2019年新增政府債務(wù)限額241000萬元(包括一般債務(wù)限額116000萬元和專項債務(wù)限額125000萬元)，市財政相應(yīng)將新增債務(wù)編入了年初預(yù)算并安排了支出，其中市級94000萬元，支持市圖書館、博物館、幼兒園、市供熱管網(wǎng)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè);分配縣市區(qū)147000萬元，主要支持生態(tài)修復(fù)、道路改造、醫(yī)療衛(wèi)生場所等公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

　　1.一般公共預(yù)算

　　2019年全市一般公共預(yù)算收入安排1340000萬元,比2018年完成數(shù)增長6.3%。

　　2019年全市一般公共預(yù)算支出安排3112218萬元。

　　2019年市本級一般公共預(yù)算收入304901萬元,比2018年完成數(shù)增長5%。

　　2019年市本級一般公共預(yù)算支出561000萬元,同口徑(下同)增長65%。資金來源為:市本級一般公共預(yù)算收入304901萬元,加上中央省補助和縣級上解收入101518萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金73501萬元，債務(wù)收入81000萬元，調(diào)入資金80萬元。

　　市本級主要支出項目安排情況是:一般公共服務(wù)支出55776萬元;國防支出135萬元;公共安全支出25748萬元;教育支出54436萬元;科學(xué)技術(shù)支出2459萬元;文化旅游體育與傳媒支出23186萬元;社會保障和就業(yè)支出57207萬元;衛(wèi)生健康支出33412萬元;節(jié)能環(huán)保支出37081萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出89059萬元;農(nóng)林水支出16953萬元;交通運輸支出27760萬元;資源勘探信息等支出3510萬元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出584萬元;自然資源海洋氣象等支出4696萬元;住房保障支出11119萬元;糧油物資儲備支出589萬元;預(yù)備費10000萬元;其他支出53702萬元;債務(wù)付息支出28000萬元;債務(wù)還本支出22500萬元;金融支出300萬元;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2788萬元。

　　2019年市級公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費預(yù)算7331萬元。其中:因公出國(境)經(jīng)費180萬元;公務(wù)用車購置費及運行維護費4450萬元。

　　2.政府性基金預(yù)算

　　由于國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)算增加，2019年全市政府性基金預(yù)算收入400382萬元,增長6%;預(yù)算支出525382萬元,同口徑增長63.9%。

　　3.國有資本經(jīng)營預(yù)算

　　2019年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入25080萬元;預(yù)算支出6000萬元,調(diào)入一般公共預(yù)算19080萬元。

　　2019年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入80萬元,全部調(diào)入一般公共預(yù)算用于保障和改善民生。

　　4.社會保險基金預(yù)算

　　2019年全市社會保險基金預(yù)算收入1534781萬元,預(yù)算支出1421661萬元。

　　2019年市本級社會保險基金預(yù)算收入777705萬元,預(yù)算支出752351萬元。

　　三、完成2019年預(yù)算任務(wù)的主要措施

　　(一)堅持舉旗定向，緊緊圍繞習(xí)近平總書記視察山西重要講話精神和市委市政府總體戰(zhàn)略部署這一主線，支持經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展

　　著力加大減稅降費力度。實行普惠性減稅和結(jié)構(gòu)性減稅相結(jié)合。

　　著力推進轉(zhuǎn)型綜改。認真落實國發(fā)42號、晉發(fā)49號和臨發(fā)35號文件精神，大力支持轉(zhuǎn)型發(fā)展。

　　著力發(fā)揮產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金作用。

　　著力支持科技創(chuàng)新。加大科技投入，支持科研院所、科技創(chuàng)新基地和科技人才隊伍建設(shè)。

　　著力加強國有金融資本管理。

　　著力支持民營經(jīng)濟和小微企業(yè)發(fā)展。

　　著力支持旅游經(jīng)濟發(fā)展。加大財政投入，支持開展文旅融合年、旅游促銷年等活動，全力建設(shè)國家全域旅游示范區(qū)，推動旅游高質(zhì)量發(fā)展。

　　(二)緊扣財政重心，扎實做好增收節(jié)支兩篇大文章

　　狠抓增收節(jié)支，堅持集中財力辦大事，為推動全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅強穩(wěn)固的財力保障。

　　嚴(yán)格加強稅費征管。進一步強化財稅協(xié)調(diào)聯(lián)動，推進非稅收入征管改革。

　　著力強化節(jié)支措施。

　　(三)抓好支撐保障，繼續(xù)支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”

　　在鞏固已有成果的基礎(chǔ)上乘勢而上，針對突出問題精準(zhǔn)施策、扎實推進。

　　持續(xù)打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。

　　持續(xù)支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)。

　　持續(xù)支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。

　　(四)勇于探索進取，深入推進四項財政改革

　　更好發(fā)揮財政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，更好發(fā)揮財政體制改革對全市改革的基礎(chǔ)性、支撐性作用，加快建立現(xiàn)代財政制度。

　　推進省以下財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。

　　推進預(yù)算管理改革。

　　推進資產(chǎn)管理改革。

　　推進績效管理改革。

　　(五)發(fā)揮職能作用，全力完成五項重點任務(wù)

　　用改革的辦法，從體制機制層面強化財政兜底保障功能，著力解決人民群眾普遍關(guān)心的現(xiàn)實問題。

　　保障基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域補短板建設(shè)。

　　保障實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。

　　保障改善民生。

　　保障“三基建設(shè)”。

　　保障掃黑除惡專項斗爭。